摘要 4-6 ABSTRACT 6-8 1 绪论 11-15 1.1 探讨背景 11 1.2 课题探讨的目的及意义 11-12 1.3 文献综述 12-13 1.3.1 国外探讨近况 12 1.3.2 国内探讨近况 12-13 1.4 探讨措施 13-15 2 内部控制与操作风险的概述 15-21 2.1 内部控制相关内容介绍 15-17 2.1.1 内部控制的相关概念 15 2.1.2 内部控制理论的发展与演变 15-16 2.1.3 内部控制的影响 16-17 2.2 风险与操作风险 17-21 2.2.1 风险与操作风险的概述 17-18 2.2.2 商业银行操作风险的主要特征 18-19 2.2.3 商业银行操作风险管理的重点 19-21 3 法国兴业银行交易舞弊案介绍 21-25 3.1 法国兴业银行简介 21-22 3.2 法国兴业银行交易舞弊案回顾 22-23 3.3 法国兴业银行交易舞弊案的处理与结果 23-25 4 法国兴业银行交易舞弊案操作风险成因略论 25-29 4.1 法国兴业银行监管机制漏洞 25 4.2 法国兴业银行权限与职位设置问题 25-26 4.3 法国兴业银行公司文化与奖惩机制问题 26-27 4.4 法国兴业银行信息系统的问题 27-29 5 对我国商业银行操作风险防范对策的启示 29-37 5.1 完善商业银行监督体制 29-31 5.1.1 内部监管方面优化建议 29-31 5.1.2 外部监管方面优化建议 31 5.2 合理设置部门权限与职位轮换制度 31-32 5.3 转变银行业经营目标，建立相应的激励约束机制 32-33 5.4 加强计算机系统的开发探讨 33-34 5.5 提高从业人员素质，提升员工专业技能 34-37 5.5.1 提高银行从业人员素质，提高个人违约成本 34 5.5.2 加强银行业务知识培训，提升员工专业技能 34-37 6 结论 37-39 6.1 本文结论 37 6.2 探讨不足 37-39 参考文献 39-41 致谢 41-42 |
